2021年阳江高新区第三次财政预算调整方案(草案）

　　今年以来，我区财政预算执行总体良好。因一般公共预算收入增收和政府性基金预算收入短收造成财政预算支出变化等原因,根据新修订的《中华人民共和国预算法》第67条、第68条和第69条条款的有关规定，进行预算调整，编制我区2021年第三次财政预算调整方案（草案）。现汇报情况如下：

　　一、区财政预算调整的依据和主要事由

　　预算法规定：“在执行中需要增加或者减少预算总支出的；需要调入预算稳定调节基金的；需要调减预算安排的重点支出数额的；需要增加举借债务数额的。出现以上情况之一的，应当进行预算调整，编制调整方案，提请本级人民代表大会常务委员会审查和批准。”

　　本次区财政预算调整，收入方面主要有：

　　（一）一般公共预算方面：一是根据预测，我区2021年一般公共预算收入与年初预算收入预期目标增收7200万元，其中税收收入增收6000万元，非税收入增收1200万元；二是上级补助收入与年初预算数相比增加28001万元，主要是增加产业园区基础设施建设资金、促进经济高质量发展专项资金、义务教育补助资金、社会保障和就业补助资金、卫生健康补助资金、和农林水补助资金等上级补助收入；三是上年结余资金与年初预算数相比增加97万元，主要是年终快报数和年终结算数存在差异增加；四是因政府性基金收入短收，从政府性基金调入资金补充一般公共预算减少，调入资金与年初预算数相比减少5000万元。其中：政府性基金本级少调入17000万元，政府性基金上级补助多调入12000万元。

　　（二）政府性基金预算方面：根据预测，我区2021年政府性基金预算收入与年初预算收入预期目标相比将出现减收27949万元。主要是受新型冠状病毒肺炎、外围经济不明朗和近期限产限能政策的影响，影响计划新引进项目的入园，造成全区国有土地出让大幅下降，无法按年初计划完成。同时，上级补助收入增加40084万元，主要是市下达一次性补助40000万元，其中28000万元用于支付华阳公司第二轮帮扶基础设施建设资金，12000万元调入一般公共预算用于本次补充财力（原来市一次性补助资金用于支付用海罚没款项目，现暂不列作支出，补助资金用于本次补充财力）。其余84万元属于彩票公益补助资金和村庄保洁补助资金，用于社会福利、体育和环境卫生等民生项目支出。

　　支出方面主要有：

　　（一）一般公共预算方面：因今年政策性项目确需增加的支出列入预算调整安排。同时采取合理优化支出结构，重点保障民生、重点项目，调减部分支出等措施，切实保障各项支出的资金需求。（详见附件一：表五）

　　（二）政府性基金预算方面：因政府性基金收入短收，通过相关部门再次核定，将不急于实施开展或可延缓支出任务的部分项目调整为取消或跨年度支出，保障年内开展项目资金支出。（详见附件二：表四）

　　二、2021年阳江高新区一般公共预算调整方案（草案）（详见附件一：表一至表七）

　　（一）收入调整。一般公共预算总收入由106687万元调整为136985万元：

　　1、一般公共预算收入由58059万元调整为65259万元，调增7200万元。调整的项目包括：

　　（1）税收收入由53859万元调整为59859万元，调增6000万元。主要是我区合金材料和海上风电两大行业企业产品销售较去年同期增长，增值税、印花税和城市建设税都较去年同期增收。

　　（2）非税收入由4200万元调整为5400万元，调增1200万元。主要是根据增值税增收，附加计征的教育附加费和地方教育附加费较去年同期增收。

　　2、转移性收入由48628万元调整为71726万元，调增23098万元。调整的项目包括：

　　（1）上级补助收入由12856万元调整为40857万元，调增28001万元。主要是新增上级补助资金28001万元，用于专项转移支付支出。增加促进经济高质量发展专项资金19691万元、教育转移支付资金542万元、科学技术转移支付资金1104万元、社会保障和就业转移支付资金1081万元、卫生健康转移支付资金1200万元、节能环保转移支付资金350万元、农林水转移支付资金3919万元和其他专项转移支付资金114万元。

　　（2）调入资金由23000万元调整为18000万元，调减5000万元。主要原因是政府性基金预算收入短收，同时压减部分项目支出，从政府性基金调入资金补充一般公共预算减少17000万元 ，同时在政府性基金上级补助调入资金补充一般公共预算增加12000万元（原来市一次性补助资金用于支付用海罚没款项目，现暂不列作支出，补助资金用于本次补充财力）。

　　（3）上年结余收入由9017万元调整为9114万元，调增97万元。主要是年终快报数和年终结算数存在差异，增加97万元。

　　（4）债务转贷收入不作调整，按照年初预算的3755万元保持不变。

　　（二）支出调整。一般公共预算总支出由106687万元调整为136985万元：

　　1、一般公共预算支出87347万元调整为114048万元，调增26701万元。其中：一是调整区级预算安排项目，减少支出1397万元；二是上级补助资金增加28001万元，用于重点项目、民生方面等支出；三是项目年终结转结余资金调增支出97万元。

　　2、转移性支出19340万元调整为22937万元，调增3597万元。调整的项目包括：

　　（1）上解上级支出17585万元调整为21182万元，调增3597万元。主要是年初预算数与实际完成数存在差异，增量上解和重点项目计提上解增加。

　　（2）债务还本支出不作调整，按照年初预算的1755万元保持不变。

　　以上一般公共预算收支相抵平衡。

　　三、2021年阳江高新区政府性基金预算调整方案（草案）（详见附件二：表一至表六）

　　（一）收入调整。政府性基金预算总收入由75947万元调整为88082万元：

　　1、政府性基金预算收入由57300万元调整为29351万元，减收27949万元。主要是国有土地使用权出让金收入减收28149万元；污水处理费收入增收200万元。

　　2、转移性收入由18647万元调整为58731万元，调增40084万元。调整的项目包括：

　　（1）增列上级补助收入40084万元。主要是市下达一次性补助40000万元，其中28000万元用于支付华阳公司园区基础设施建设资金，12000万元调入一般公共预算用于本次补充财力（原来市一次性补助资金用于支付用海罚没款项目，现暂不列作支出，补助资金用于本次补充财力）。其余84万元属于彩票公益补助资金和村庄保洁补助资金，用于社会福利、体育和环境卫生等民生项目支出。

　　（2）上年结余收入不作调整，按照年初预算的147万元保持不变。

　　（3）债务转贷收入不作调整，按照年初预算的18500万元保持不变。

　　（二）支出调整。政府性基金总支出由75947万元调整为88082万元：

　　1、政府性基金预算支出由52947万元调整为70082万元，调增17135万元。其中：一是国有土地使用权出让金收入减收，用于征地拆迁补偿、土地开发和项目建设方面减少12149万元；二是城市基础设施污水处理费配套费支出方面增加200万元，债务还本支出方面增加1000万元；三是上级补助专款增加28084万元用于支付华阳公司第二轮帮扶基础设施建设资金和社会福利、体育和环境卫生等民生项目支出。

　　2、转移性支出由23000万元调整为18000万元，调减5000万元。调整的项目主要是：

　　（1）调出资金由23000万元调整为18000万元，调减5000万元。主要原因是：政府性基金预算收入短收，从政府性基金调出资金补充一般公共预算减少17000万元 ，同时在政府性基金上级补助调出资金补充一般公共预算增加12000万元。

　　以上政府性基金预算收支相抵平衡。

　　附件：2021年阳江高新区第三次财政预算调整方案（草案）.xls

　　阳江高新区财政局

　　2021年11月1日