阳江高新区2019年地方财政预算调整方案(草案）

　　今年以来，我区财政预算执行总体良好。因一般公共预算政策性支出增加和政府性基金预算收入短收等原因,根据新修订的《中华人民共和国预算法》第67条、第68条和第69条条款的有关规定，进行预算调整，编制我区2019年地方财政预算调整方案（草案）。现汇报情况如下：

　　一、区财政预算调整的依据和主要事由

　　预算法规定：“在执行中需要增加或者减少预算总支出的；需要调入预算稳定调节基金的；需要调减预算安排的重点支出数额的；需要增加举借债务数额的。出现以上情况之一的，应当进行预算调整，编制调整方案，提请本级人民代表大会常务委员会审查和批准。”

　　本次区财政预算调整，收入方面主要有：

　　（一）一般公共预算方面：根据预测，我区2019年一般公共预算收入与年初预算收入预期目标一致。收入方面需要调整的主要是：一是上级补助收入与年初预算数相比增加37585万元，主要是增加海上风电产业基地建设资金、省产业共建项目财政奖补扶持资金、城乡居民基本医疗保险补助资金等上级补助收入；二是债券转贷收入增加1400万元，主要是再融资债券资金下达，用于置换2019年到期债券转贷资金还本；三是因政策性支出增加，需从政府性基金调入资金补充一般公共预算，调入资金与年初预算数相比增加4000万元;四是上年结余资金与年初预算数相比增加4400万元，主要是2018年上级补助资金在2019年年初下达造成增加。

　　（二）政府性基金预算方面：根据预测，我区2019年政府性基金预算收入与年初预算收入预期目标相比将出现减收17899万元。主要是原计划出让的土地出现流拍，使国有土地使用权出让金收入减少。同时，上级补助收入增加10093万元，主要是市财政下达一次性补助10000万元，用于扶持区内国有企业发展。

　　支出方面主要有：

　　（一）一般公共预算方面：因今年政策性项目确需增加的支出列入预算调整安排。同时采取合理优化支出结构，重点保障民生、重点项目，调减部分支出等措施，切实保障各项支出的资金需求。（详见附件一：表五）

　　（二）政府性基金预算方面：因政府性基金收入短收，通过相关部门再次核定，将不急于实施开展或可延缓支出任务的部分项目调整为取消或跨年度支出，保障年内开展项目资金支出。同时，调出资金增加4000万元，确保一般公共预算支出完成。（详见附件二：表四）

　　二、阳江高新区2019年一般公共预算调整方案（草案）（详见附件一：表一至表七）

　　（一）收入调整。一般公共预算总收入由86803万元调整为134188万元：

　　1、一般公共预算收入总额不作调整，按照年初预算的46869万元保持不变。但按收入口径来分有调整，税收收入由40869万元调整为43369万元，调增2500万元；非税收入由6000万元调整为3500万元，调减2500万元。

　　2、转移性收入由39934万元调整为87319万元，调增47385万元。调整的项目包括：

　　（1）上级补助收入由6964万元调整为44549万元，调增37585万元。主要是新增上级补助资金37585万元，用于专项转移支付支出。增加海上风电产业基地建设资金20000万元、省产业共建项目财政奖补扶持资金3912万元、城乡居民基本医疗保险补助资金3533万元、省市涉农转移支付资金1453万元、社会保障和就业转移支付资金2074万元、卫生健康转移支付资金2500万元、教育转移支付资金974万元、工业和信息产业转移支付资金812万元和其他专项转移支付资金2327万元。

　　（2）债务转贷收入由3000万元调整为4400万元，调增1400万元。主要是再融资债券资金下达，用于置换2019年到期债券转贷资金还本。

　　（3）调入资金由25000万元调整为29000万元，调增4000万元。主要原因是政策性支出增加，需从政府性基金调入资金补充一般公共预算。

　　（4）上年结余收入由4970万元调整为9370万元，调增4400万元。主要原因是年终快报数和年终结算数存在差异，其中：一是增加2018年省下达产业共建扶持资金2212万元，主要用于扶持相关企业；二是增加珠江西岸先进装备制造业发展专项资金2238万元，主要用于扶持相关企业；三是增加2018年省临时救助补助1370万元，主要用于2019年一般公共预算支出；四是剔除高标准农田建设省级调整资金975万元和清算调整2015-2017年省科技发展资金463万元。

　　（二）支出调整。一般公共预算总支出由86803万元调整为134188万元：

　　1、一般公共预算支出75679万元调整为119822万元，调增44143万元。其中：一是上级补助资金增加37585万元，用于重点项目、民生方面等支出；二是调整区级预算安排项目，新增支出3528万元；三是年终结转结余资金调增支出3030万元。

　　2、转移性支出11124万元调整为14366万元，调增3242万元。调整的项目包括：

　　（1）上解上级支出11124万元调整为12966万元，调增1842万元。主要是年初预算数与实际完成数存在差异，重点项目计提上解增加。

　　（2）增列债务还本支出1400万元。主要是2019年到期债券转贷资金还本支出。

　　以上一般公共预算收支相抵平衡。

　　（三）由于2019年政策性项目增支较多，本次预算调整，另外动用已盘活的财政存量资金共1230万元统筹用于海陵湾清障项目。（详见附件一：表五）

　　三、阳江高新区2019年政府性基金预算调整方案（草案）（详见附件二：表一至表六）

　　（一）收入调整。政府性基金预算总收入由102724万元调整为87662万元：

　　1、政府性基金预算收入由67389万元调整为49490万元，减收17899万元。主要是国有土地使用权出让金收入减收17828万元，农业土地开发资金收入减收71万元。

　　2、转移性收入由35335万元调整为38172万元，调增2837万元。调整的项目包括：

　　（1）增列上级补助收入10093万元。主要是市下达一次性补助10000万元，用于扶持区内国有企业。

　　（2）债务转贷收入不作调整，按照27600万元保持不变。

　　（3）上年结余收入由7735万元调整为479万元，调减7256万元。主要原因是年终快报数和年终结算数存在差异，一是利用2018年给余的国有土地出让收入7107万元，将列年垫付土地出让暂付款列作当年支出，二是将污水处理费149万元调入一般公共预算。

　　（二）支出调整。政府性基金总支出由102724万元调整为87662万元：

　　1、政府性基金预算支出由77724万元调整为58662万元，调减19062万元。其中：一是国有土地使用权出让金收入减收，用于征地拆迁补偿、土地开发和项目建设方面减少21828万元，用于农业土地开发方面减少71万元；二是上年结余减少7256万元用于相关支出；三是上级补助专款增加10093万元用于相关支出。

　　     2、转移性支出由25000万元调整为29000万元，调增4000万元。调整的项目主要是：

　　调出资金由25000万元调整为29000万元，调增4000万元。主要原因是：因政策性支出增加，需从政府性基金调入资金补充一般公共预算，确保一般公共预算支出完成。

　　以上政府性基金预算收支相抵平衡。

　　附件：阳江高新区2019年预算调整方案（草案）.pdf

　　 阳江高新区财政局