阳江高新区2015年区直部门预算编制汇总情况说明

2015年区直行政、事业单位部门预算编制以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，全面贯彻党的十八大精神，按照中央、省、市的工作部置，继续解放思想，坚持改革创新，不断深化公共财政改革，完善部门预算编制制度。部门预算编制与国民经济和社会发展规划相适应，与部门职能和事业发展相适应，与区财政承受能力相适应；坚持“生财有道，聚财有方，理财有规，用财有效”的原则，依法科学理财；坚持增收节支、统筹兼顾的方针，依法强化收入管理，积极组织收入；按照“保运转、保民生、促发展”的要求，进一步调整和优化财政支出结构，提高区党委、管委会为加快转型升级而制定的各项重点支出、民生支出的保障力度，加大教育、卫生、文体、社会保障、“三农”等重点支出投入，加快推进基本公共服务均等化；从严从紧编制预算，严格控制“三公经费”支出，建立厉行节约的长效机制，控制和降低行政成本；加强综合预算管理，探索细化预算编制标准，提高预算编制的科学性、规范性；深化财政改革，提高预算编制民主化程度，促进部门预算与政务信息公开、绩效评价、非税收入征管、资产管理、政府采购及国库集中支付等各项改革的有效衔接，着力提高财政科学化、精细化管理水平；有效运用财政公配政策，促进全区经济和社会各项事业全面、协调、可持续发展。

根据2015年预算安排的指导思想和原则，区财政局对区直各部门上报的部门预算进行了审核和汇总，现将有关情况说明如下：

一、2015年部门预算编制基本原则

1、坚持合法性原则，依法依规编制预算。预算编制要符合《中华人民共和国预算法》、国家有关法律、法规及现行财政财务管理规定的要求，充分体现中央、省、市的方针政策，并在法律赋予部门的职能范围内进行。

2、坚持“增收节支、量入为出、收支平衡”的原则，不搞赤字预算。要依法组织收入，加强非税收入的收缴和管理，确保各项收入足额纳入财政预算，并合理安排预算支出，保证政府职能的履行和各项事业的发展，确保收支平衡。

3、统筹安排、突出重点，科学合理编制预算。实行综合预算管理，统筹各项资金来源，科学合理安排支出。支出安排坚持一要“保吃饭，即首先确财政供养人员的工资、津贴补贴等人员经费的安排；二是保政府运转经费的基本支出；三要保教育、科学、农业、计生等法定支出；四要保关系群众基本生活和社会稳定的民生支出，贯彻落实各项重大民生政策，加快推进基本公共服务均等化，不断扩大基本公共服务覆盖面；五要保改革重点支出，努力保证区党委、管委会重大决策等重点支出需要。

4、注重绩效，进一步调整优化支出结构。对预算申报事项要进行充分论证，明确绩效目标，加强预算支出绩效管理和资产管理，提高资金使用效益。对支出项目进行清理，继续压缩竞争性领域建设项目支出，对到期的配套支出项目一律取消。按零基预算、绩效预算的要求，确保重点项目的安排。

二、部门预算编制范围

根据中央、省、市推进部门预算改革的目标要求，区直2015年全面推行部门预算的编制工作。凡由区级财政预算内或预算外等财政性资金安排供给经费、与财政部门有经常性经费领拨关系的行政、事业单位，都要按部门预算要求编制单位收支经费预算。

三、2015年部门预算安排收支总体要求

2015年区级预算单位共13个部门，总收入拟安排22202.5万元，其中：公共财政预算经费拨款20145.5万元、政府性基金预算拨款2057万元。

根据收支平衡的原则，13个部门支出相应安排22202.5万元，其中：基本支出17400.4万元，包括工资福利支出5663.2万元、商品和服务支出9539.4万元、对个人和家庭的补助支出2197.8万元；项目支出4802.1万元。

附件：阳江高新区2015年区直部门预算编制汇总表